עורך דין צוואות וירושות

צוואה היא מסמך משפטי שבו אדם קובע מי יקבל את רכושו וזכויותיו לאחר מותו, ובאיזה אופן יחולקו. עריכת צוואה מאפשרת לאדם לקבוע את אופן חלוקת העיזבון בהתאם לרצונו, במקום להותיר את החלוקה לברירת המחדל הקבועה בחוק הירושה.

צוואה חשובה במיוחד כשרוצים לחלק את הרכוש באופן שונה מהקבוע בחוק, להוריש נכסים מסוימים ליורשים מסוימים, להסדיר את עתידו של עסק או נכס משפחתי, או לתת מענה למבנה משפחתי מורכב.

עריכת צוואה על ידי עורך דין לצוואות יכולה לסייע בניסוח ברור של רצון המצווה ובהפחתת אי-בהירות שעלולה להוביל בעתיד למחלוקות בין היורשים.

כאשר אדם נפטר ללא צוואה תקפה, רכושו מתחלק בהתאם לכללי הירושה על פי דין שנקבעו בחוק הירושה. החוק קובע מי הם היורשים ומה יהיה חלקו של כל אחד מהם בהתאם להרכב המשפחה של הנפטר.

כאשר לנפטר יש בן או בת זוג וילדים, למשל, בן הזוג זכאי ככלל למחצית מהעיזבון והילדים מתחלקים במחצית האחרת, לצד זכויות נוספות של בן הזוג הקבועות בחוק. במצבים משפחתיים אחרים, אופן החלוקה משתנה בהתאם לקרובי המשפחה שנותרו.

לכן, מי שמעוניין בחלוקה שונה מזו שקובע החוק צריך להסדיר זאת בצוואה. לאחר פטירה ללא צוואה יש להגיש בקשה לצו ירושה, הקובע את זהות היורשים ואת חלקיהם בעיזבון.

חוק הירושה בישראל מכיר בארבע דרכים לעריכת צוואה: צוואה בכתב יד, צוואה בעדים, צוואה בפני רשות, וצוואה בעל פה, המיועדת לנסיבות המיוחדות הקבועות בחוק.

אין חובה כללית לערוך צוואה באמצעות עורך דין. עם זאת, לצורת הצוואה ולניסוחה עשויה להיות משמעות רבה כשמגיע המועד לקיים אותה, במיוחד אם קיימים נכסים רבים, משפחה מורכבת, חלוקה לא שוויונית, או חשש למחלוקת בין היורשים.

עורך דין לענייני צוואות יכול לסייע בהתאמת סוג הצוואה למקרה, בניסוח הוראות ברורות, ובבדיקה שהצוואה משקפת את רצונו של המצווה ועומדת בדרישות הדין.

בצוואה ניתן לקבוע מי יהיו היורשים, איזה חלק מהעיזבון יקבל כל אחד מהם, וכיצד יחולקו נכסים וזכויות מסוימים, כגון דירות, כספים, השקעות, מניות או זכויות בעסק. ניתן גם לקבוע מה יקרה אם אחד היורשים ילך לעולמו לפני המצווה, ולהתייחס לתרחישים נוספים שעלולים להשפיע על חלוקת העיזבון.

המצווה אינו חייב לחלק את רכושו באופן שווה בין ילדיו או בין יורשים אחרים. ניתן לקבוע חלוקה לא שוויונית ואף לא להוריש דבר למי שהיה יורש על פי דין, אלמלא נערכה צוואה. במקרים אלו, חשוב במיוחד שהצוואה תבטא באופן ברור ומדויק את רצונו החופשי של המצווה, ותיערך באופן שיצמצם ככל האפשר פתח למחלוקות או להתנגדות לצוואה לאחר מותו.

במקרים המתאימים ניתן לכלול גם הוראות הנוגעות לניהול העיזבון, ואף להורות על מינוי אדם מסוים כמנהל עיזבון. כאשר העיזבון כולל מקרקעין, עסק או נכסים משמעותיים אחרים, כדאי לבחון גם את אופן חלוקתם ואת השלכות המס הפוטנציאליות בעקבות מהלכים עתידיים של היורשים.

עריכת צוואה באמצעות עורך דין מתחילה לכן במיפוי המצב המשפחתי ומצב הרכוש, ובבחינת התרחישים שהצוואה נועדה להסדיר.

צוואה הדדית היא צוואה שעורכים בני זוג מתוך הסתמכות על ההוראות שקבע כל אחד מהם בצוואתו. לדוגמה, בני זוג יכולים לקבוע כי אחרי פטירתו של אחד מהם, יעבור הרכוש לבן הזוג שנותר בחיים, ורק לאחר פטירתו יעבור לילדים.

הייחוד של צוואה הדדית הוא שהאפשרות לבטל או לשנות אותה כפופה למגבלות הקבועות בחוק. בחיי שני בני הזוג ניתן לבטל צוואה הדדית בכפוף למסירת הודעה בכתב לבן הזוג האחר. לאחר פטירת אחד מבני הזוג, האפשרות לבטל את ההסדר מוגבלת יותר ותלויה, בין היתר, בשאלה אם העיזבון כבר חולק.

לכן, לפני עריכת צוואה הדדית חשוב להבין לא רק כיצד יחולק הרכוש, אלא גם איזו גמישות תישאר לכל אחד מבני הזוג בעתיד. צוואה כזו עשויה להתאים לבני זוג המבקשים ליצור הסדר משותף וברור לגבי העברת הרכוש ביניהם, ומהם לדור הבא.

עריכת צוואה יכולה להיות רלוונטית לכל אדם שמעוניין לקבוע בעצמו כיצד יחולק רכושו, אך יש מצבים שבהם חשיבותה גדלה במיוחד.

מצבים כאלה כוללים, בין היתר, נישואים שניים, ילדים ממערכות יחסים קודמות, הורים לילדים קטינים, בעלות על עסק או חברה, ריבוי נכסים ונכסים בחו"ל.

גם כאשר קיימת דירה משפחתית ורוצים להסדיר את האפשרות של בן או בת הזוג להמשיך להתגורר בה, כאשר רוצים להקצות נכסים מסוימים ליורשים מסוימים, או כאשר אחד היורשים אמור לקבל חלק גדול או קטן יותר מהאחרים, חשוב להסדיר את הדברים במפורש.

במקרים אלו, ובכל מקרה שבו מבקשים לקבוע חלוקה שונה מזו שקובע חוק הירושה, חשוב לערוך צוואה מראש ולא להשאיר את חלוקת הרכוש לברירת המחדל שבחוק.

כל עוד המצווה כשיר לקבל החלטות, ניתן לשנות או לבטל צוואה בהתאם להוראות הדין. כאשר נערכו לאורך השנים כמה צוואות, לאחר הפטירה עלולה להתעורר שאלה איזו מהן משקפת את רצונו האחרון של המצווה, ולכן חשוב לערוך כל שינוי באופן ברור ומסודר.

רצוי לבחון מחדש את הצוואה בעקבות שינויים משמעותיים בחיים, כגון נישואים או גירושים, לידת ילדים או נכדים, פטירת אחד היורשים, שינוי משמעותי בהיקף הרכוש, רכישה או מכירה של נכס משמעותי, או כל שינוי במבנה העסקי והמשפחתי.

עדכון מסודר של הצוואה מסייע למנוע מצב שבו מסמך שנערך שנים קודם לכן כבר אינו מתאים למצב המשפחתי או הכלכלי ולרצונו הנוכחי של המצווה.

אחת המטרות בעריכת צוואה באמצעות עורך דין היא לצמצם מראש את האפשרות למחלוקות באשר לרצונו של המצווה או לתוקפה של הצוואה. ניסוח ברור, הקפדה על דרישות הדין ותיעוד מתאים בנסיבות המצדיקות זאת עשויים להתגלות כמשמעותיים במיוחד במקרים של חלוקה לא שוויונית, כאשר ילד או יורש אחר על פי דין אינו מקבל חלק בעיזבון, כאשר קיימים סכסוכים משפחתיים, או כאשר עלולות לעלות טענות בנוגע לכשירות המצווה או להשפעה בלתי הוגנת.

במקרים של נישול מירושה או חלוקה החורגת באופן משמעותי ממה שבני המשפחה עשויים לצפות, חשוב לבחון מראש כיצד לערוך ולתעד את הצוואה באופן שיבהיר כי היא משקפת את רצונו החופשי של המצווה. במקרים מסוימים גם שיחה משפחתית והסבר של ההחלטות מראש עשויים להפחית הפתעות ומחלוקות לאחר הפטירה, בהתאם לנסיבות ולרצונו של המצווה.

במקרה שמוגשת התנגדות למתן צו קיום צוואה, הבקשה לצו קיום הצוואה וההתנגדות עשויות לעבור להכרעת בית המשפט לענייני משפחה. במסגרת ההליך עשויים להיבחן מסמכים, נסיבות עריכת הצוואה, עדויות וראיות נוספות הנוגעות לתוקפה ולרצונו של המצווה.

ניתן להפקיד צוואה אצל רשם הירושה כדי להבטיח שהיא תישמר ותימצא לאחר פטירת המצווה. ההפקדה יכולה למנוע מצב שבו הצוואה המקורית אבדה, נפגעה או שהיורשים כלל לא יודעים על קיומה.

הפקדת הצוואה אינה תנאי לתוקפה, אך היא מאפשרת לשמור אותה באופן מסודר ולהבטיח שניתן יהיה לאתר אותה לאחר פטירת המצווה.

ניתן להפקיד אצל רשם הירושה צוואה בכתב יד, צוואה בעדים או צוואה בפני רשות, בהתאם להליך הקבוע לכך.

קיומה של צוואה אינו מספיק כשלעצמו כדי לחלק את העיזבון. לאחר פטירת המצווה יש להגיש לרשם לענייני ירושה בקשה לצו קיום צוואה, שמעניק לצוואה תוקף משפטי ומאפשר לפעול על פיה.

הבקשה מתפרסמת כדי לאפשר הגשת התנגדויות, ולאחר השלמת הטיפול ניתן צו קיום צוואה. אם מוגשת התנגדות, ההליך יכול לעבור להכרעת בית המשפט לענייני משפחה.

כאשר אדם נפטר ללא צוואה, מגישים בקשה לצו ירושה, הקובע מי הם היורשים על פי דין ומה חלקו של כל אחד מהם בעיזבון. במקרים שבהם נדרש ניהול מיוחד של העיזבון, ניתן גם לבקש מינוי מנהל עיזבון.

צוואה וייפוי כוח מתמשך נועדו לשני שלבים שונים, ואינם מחליפים זה את זה. צוואה נכנסת לתמונה לאחר פטירתו של אדם, וקובעת מה ייעשה ברכושו ומי יהיו יורשיו. ייפוי כוח מתמשך עוסק בתקופת חייו של האדם, ומאפשר לו לקבוע מראש מי יהיה מוסמך לקבל החלטות ולפעול בענייניו אם בעתיד לא יוכל לעשות זאת בעצמו.

עורכי הדין במרקמן טומשין ושות' ערכו לאורך השנים אלפי צוואות, ומטפלים גם בסכסוכי ירושה ובהתנגדויות לצוואות.

השילוב בין ניסיון רב בעריכת צוואות לבין הטיפול במחלוקות המתעוררות לאחר הפטירה מאפשר לנו לזהות מראש נקודות שעלולות ליצור אי-בהירות או מחלוקת, ולהתייחס אליהן כבר בשלב עריכת הצוואה.

כמשרד גדול ורב-תחומי, אנחנו בוחנים את הצוואה כחלק מהתמונה המשפטית הרחבה של הלקוח והמשפחה, ומביאים בחשבון גם סוגיות הנוגעות לנכסים, מקרקעין, עסקים והעברה בין-דורית.
זה מאפשר לנו לתת מענה גם למצבים מורכבים, ולערוך צוואה המותאמת למכלול הנסיבות ולא רק לחלוקת הרכוש עצמה. כך הצוואה נערכת מתוך ראייה רחבה של ההווה ושל התרחישים שיכולים להתעורר בעתיד, במטרה להבטיח ככל האפשר שרצונו של המצווה אכן יתממש.