פורשים לפנסיה? כך תממשו את זכותכם לפטור ממס הכנסה על כספי הפנסיה

נמצאים לקראת פרישה לפנסיה? מעוניינים לקבל פטור על כספי הפנסיה?

כספי הפנסיה שלכם אינם פטורים ממס באופן מלא ואם מדובר בסכומים גבוהים, המס יכול להיות גבוה בהתאם. על מנת שתוכלו לקבל פטור ממס ההכנסה על פנסיה אתם צריכים להוכיח שיש לכם בעיה רפואית רלוונטית בגינה אתם זקוקים לכספים הללו. באופן כללי, בתור פורשים לפנסיה יש לכם זכויות מובנות, כאשר אחת הזכויות העיקריות מבחינה כספית היא פטור ממס הכנסה על כספי הפנסיה שלכם. גובה הפטור ממס יכול להגיע (נכון לשנת 2024) לגובה של 52 אחוזים מתקרת הקצבה המזכה, כאשר הקצבה המזכה היא 9,120 ש"ח. כלומר, אם הפנסיה שלכם היא יחסית נמוכה, גובה הפטור יהיה משמעותי יותר.

האם קצבת הזקנה נכללת בחישוב המס?

אחת השאלות שעולות בכל הנוגע לחישוב מס הכנסה מפנסיה הוא לגבי קצבת הזקנה. המוסד לביטוח לאומי בישראל משלם למבוטחים ששילמו ביטוח לאומי בשנות העבודה שלהם קצבת זקנה עם סכום חודשי. קצבת הזקנה משולמת באופן אוטומטי לאחר מילוי מספר מסמכים אך היא אינה נכללת בתוך החישוב של המס על כספי הפנסיה. כלומר, אם לדוגמא כספי הפנסיה שלכם הם 7,500 ש"ח בחודש, החישוב של המס יהיה מתוך הסכום הזה, כאשר קצבת הזקנה לא תיכנס כלל לחישוב המס.

למה חשוב לפנות לייעוץ משפטי לפני היציאה לפנסיה?

גמלאים המעוניינים לממש את הזכויות שלהם, יכולים למצוא את עצמם עומדים מול מבוי סתום בכל הנוגע לנושא פטור ממס ההכנסה על פנסיה. ההמלצה היא להתחיל את תהליך הבקשה לקבלת הפטור לפני שאתם יוצאים לגמלאות. אם אתם נמצאים לקראת הפרישה שלכם לפנסיה, אנחנו במשרד עורכי דין מרקמן טומשין ושות' נסייע לכם בתהליך הגשת הטפסים לקבלת הפטור במטרה למצות את הזכויות שלכם בתור גמלאים בישראל.

הגשת בקשת פטור ממס ההכנסה על פנסיה – איך מתחילים?

בכדי להתחיל בתהליך הגשת בקשת פטור ממס ההכנסה על פנסיה, כל מה שאתם נדרשים לעשות הוא ליצור איתנו קשר דרך מספר הטלפון המופיע באתר, או לחילופין להשאיר את הפרטים שלכם בטופס מילוי הפרטים בתחתית הדף. אנחנו במשרד עורכי דין מרקמן טומשין ושות' נלווה אתכם לאורך כל התהליך במטרה לשרת את האינטרסים הכלכליים והאישיים שלכם לקבלת הפטור ממס.

שאלות ותשובות- פטור ממס הכנסה על כספי הפנסיה

מי זכאי לפטור ממס הכנסה על קצבת פנסיה?
גברים שהגיעו לגיל פרישה (67) או נשים בגיל הפרישה המתאים, או מי שמקבלים פנסיה בגלל נכות של לפחות ‎75% – בכל מקרה בכפוף להליך קיבוע זכויות

מהו שיעור הפטור ממס נכון לשנת 2024?
שיעור הפטור עומד על כ‑52% מהתקרה של “קצבה מזכה” אשר לשנת 2024 עומדת על כ‑9,120 ש״ח.

האם קצבת הזקנה של המוסד לביטוח לאומי נכללת בחישוב המס על הפנסיה?
לא. קצבת הזקנה אינה נחשבת כחלק מההכנסה שעליה מחויבת הפנסיה בחישוב הפטור ממס. (בהקשר טקסטואלי שלך)

מתי כדאי להתחיל בתהליך לקבלת הפטור?
מומלץ להתחיל לפני הפרישה- לבדוק זכאות, למלא טפסים, ולפנות לייעוץ משפטי/פנסיוני מוקדם ככל האפשר כדי למצות את הזכויות.

האם כל משיכה של כספי פנסיה זכאית לפטור ממס?
לא. יש לבדוק אם מדובר בקצבה מזכה, האם בוצע הליך קיבוע זכויות, ומה היקף ההכנסה הכוללת. משיכה מוקדמת או ללא עמידה בתנאים עלולה לחייב במס.

פסקאות נוספות להעמקה

קיבוע זכויות- מה זה ולמה זה חשוב?

הליך “קיבוע זכויות” הוא ההליך שבו מבקש הגמלאי אישור רשמי מהרשויות לפטור ממס על קצבת הפנסיה שלו. ההליך כולל מילוי טופס‑161ד והעברה של מסמכים מתאימים. בלי קיבוע זכויות, ייתכן שהזכאות לפטור תיפגע או לא תוחל באופן מלא
חשוב: גם פנסיונרים עם קצבה “רגילה” צריכים לבדוק אם הם עברו על תנאי הפטור – היעדר זאת עלול לגרום לתשלום מס מיותר.

תכנון פרישה חכם- למה זה קריטי?

משיכת כספים פנסיוניים, קבלת קצבה או פרישה מוקדמת- כל אלה דורשים תכנון מס מוקדם. טעות קטנה יכולה לגרום לפטור חלקי בלבד או לתשלום מס גבוה שלא לצורך. מומלץ לשלב ייעוץ פיננסי ומשפטי לפני קבלת החלטה
למשל: אם הפנסיה והכנסות נוספות גבוהות- כדאי לבדוק את ההשפעה של הפטור והמס על ההכנסה הכוללת כדי להימנע מהפתעות.

בדיקה לפני הפרישה- רשימת צעדים מומלצים

• בדקו את גיל הפרישה שלכם והאם אתם עומדים בו.
• אספו רשומות פנסיוניות, משיכות קודמות וקופות גמל.
• הכינו טופס קיבוע זכויות (טופס 161ד) והגישו אותו בזמן.
• בדקו אם קיימים מענקים, נקודות זיכוי או פטורים נוספים מעבר לפנסיה (לדוגמה: פטורים נכות).
• פנו לייעוץ משפטי/פנסיוני מומחה לפני ביצוע משיכת כספים או החלטות מהותיות.

אם אתם עומדים בפני פרישה לפנסיה- זה הזמן לדאוג לזכויות הכלכליות שלכם. רבים מהפורשים אינם מודעים לכך שניתן לקבל פטור חלקי ממס הכנסה על כספי הפנסיה, וכתוצאה מכך משלמים סכומים גבוהים מדי לרשות המסים. פטור זה יכול להגיע לגובה משמעותי, אך כדי לקבלו יש לעמוד בקריטריונים רפואיים או אישיים מסוימים, ולהגיש את המסמכים המתאימים לרשויות.

הליך קבלת הפטור אינו תמיד פשוט ודורש ידע מקצועי, ולכן מומלץ לפנות לליווי משפטי מוקדם ככל האפשר – אפילו לפני גיל הפרישה.

משרד עורכי הדין מרקמן טומשין ושות' מתמחה במימוש זכויות של גמלאים ונפגעים רפואיים, ונשמח ללוות אתכם בתהליך באופן אישי, מקצועי וללא התחייבות מצידכם.

השאירו פרטים באתר או חייגו 8332*– ונעזור לכם למצות את זכויותיכם מול רשויות המס ולהבטיח את עתידכם הכלכלי.